Umowa dożywocia

Umowa dożywocia jest umową, w której w zamian za przeniesienie własności nieruchomości (np. mieszkania, domu), nabywca zobowiązuje się zapewnić zbywcy dożywotnie utrzymanie. Szczegółowy katalog świadczeń jakie nabywca nieruchomości powinien spełnić względem dożywotnika wymieniony został w treści art. 908 kodeksu cywilnego, są to w szczególności przyjęcie zbywcy jako domownika, dostarczenie mu wyżywienia, ubrania, mieszkania, światła i opału, zapewnienie mu odpowiedniej pomocy i pielęgnowanie w chorobie oraz sprawienie mu własnym kosztem pogrzeb odpowiadający zwyczajom miejscowym. Dożywocie można zastrzec również na rzecz osoby bliskiej zbywcy nieruchomości.
Umowa dożywocia to akt notarialny, w którym właściciel nieruchomości (zbywca) przenosi własność na inną osobę (nabywcę) w zamian za zapewnienie mu dożywotniego utrzymania. To korzystne rozwiązanie dla osób, które chcą zabezpieczyć swoją przyszłość, jednocześnie przekazując nieruchomość bliskiej osobie.

Najważniejsze elementy umowy dożywocia:

1) Przeniesienie własności nieruchomości – po podpisaniu aktu nabywca staje się właścicielem
2) Określenie obowiązków nabywcy – zapewnienie zbywcy nieruchomości, dożywotniej opieki, tj. wyżywienia, opieki i pomocy w chorobie oraz sprawienie mu własnym kosztem pogrzebu
3) Akt notarialny – umowa dożywocia musi zostać sporządzona przez notariusza

Dlaczego warto sporządzić umowę dożywocia?

Umowa dożywocia to skuteczny sposób na zabezpieczenie swojego bytu w zamian za przekazanie nieruchomości. Jest to alternatywa dla darowizny, zapewniająca większe bezpieczeństwo zbywcy.

Gwarancje umowy dożywocia:

1) Dożywotnie utrzymanie

Nabywca nieruchomości ma obowiązek zapewnić zbywcy: mieszkanie i dach nad głową, wyżywienie i opiekę, pomoc w chorobie i godziwy pochówek

2) Ochrona dla stron

Umowa dożywocia jest trudna do podważenia i nie można jej odwołać jak darowizny, co daje większą pewność, że zobowiązania wobec zbywcy będą respektowane

3) Nie ma zachowku

W przeciwieństwie do umowy darowizny, umowa dożywocia nie jest bezpłatnym przysporzeniem, więc nie wchodzi w rachubę przy obliczaniu zachowku, co oznacza, że spadkobiercy nie mogą domagać się wypłaty zachowku od wartości nieruchomości

4) Forma prawna zapewniająca bezpieczeństwo

Umowa dożywocia musi być zawarta w formie aktu notarialnego, przez co jest zapewniona zgodność z przepisami prawa, co daje pełne bezpieczeństwo stronom umowy

Podatek od umowy dożywocia

Podpisanie umowy dożywocia wiąże się z obowiązkiem zapłaty podatku, ale w przeciwieństwie do umowy darowizny, nie podlega opodatkowaniu podatkiem od spadków i darowizn, a nabywca płaci podatek od czynności cywilnoprawnych (PCC) w wysokości 2% wartości rynkowej nieruchomości.

Umowa dożywocia jakie dokumenty do notariusza jeśli przedmiotem umowy jest mieszkanie?

• dokument na podstawie którego zbywca nabył lokal mieszkalny, zwykle jest to wypis aktu notarialnego lub odpis prawomocnego postanowienia Sądu w sprawie o stwierdzenie nabycia spadku lub akt poświadczenia dziedziczenia,
• numer księgi wieczystej,
• jeśli nabycie lokalu mieszkalnego nastąpiło w drodze nabycia spadku, zasiedzenia lub w drodze umowy darowizny, nieodpłatnego zniesienia współwłasności (umowa darowizny i umowa nieodpłatnego zniesienia współwłasności dokonane po 1 stycznia 2007 r.) – zaświadczenie Naczelnika właściwego Urzędu Skarbowego, z którego będzie wynikać, że nabycie lokalu mieszkalnego było zwolnione od podatku od spadków i darowizn, bądź że należny podatek został zapłacony lub zobowiązanie podatkowe wygasło wskutek,

Powyższe zestawienie ma charakter poglądowy. W zależności od ujawnionego stanu faktycznego może ulec zmianie. W celu uzyskania szczegółowych informacji prosimy o kontakt z Kancelarią.

Do każdej umowy poza dokumentami prosimy o przygotowanie takich danych, jak:

• dane stron (imiona, nazwiska, imiona rodziców, pesel, seria i numer dokumentu tożsamości, adres zamieszkania),
• wartość rynkowa nieruchomości.

Od 1 czerwca 2024 r. notariusz ma obowiązek weryfikować, czy numer pesel strony czynności notarialnej jest zastrzeżony. W związku z powyższym, przed wizytą u notariusza pamiętaj, aby cofnąć zastrzeżenie peselu.

Podczas bezpłatnej konsultacji w Kancelarii Notarialnej Malwiny Mieszkalskiej profesjonalnie doradzimy i indywidualnie przygotujemy umowę zgodnie z potrzebami stron.